在7月29日召開的集團公司半年工作會上，總會計師康永智作了2017年上半年財務(wù)運行及增收節(jié)支專題報告。報告對上半年工財務(wù)運行及增收節(jié)支工作進行了總結(jié)分析，對下半年工作進行了安排部署?，F(xiàn)作解讀，以饗讀者。

康永智指出，今年以來，面對持續(xù)低油價和市場供應(yīng)過剩等嚴峻挑戰(zhàn)，集團財務(wù)工作始終堅持以“價值管理”為核心，大力推進增收節(jié)支，著力提升管控能力，財務(wù)運行基本上保持了平穩(wěn)受控態(tài)勢，經(jīng)營業(yè)績好于預(yù)期。

■上半年財務(wù)指標完成情況

上半年，全集團實現(xiàn)營業(yè)收入1264.65億元，完成追趕超越半年目標107.63%，同比增加119.07億元，增長10.39%。其中：油品收入同比增長6.9%，天然氣收入同比增長21.87%，化工品收入同比增長6.15%，綜合貿(mào)易收入同比增長12.02%，其他業(yè)務(wù)收入同比增長7.36%。多數(shù)單位收入同比上升。其中，礦業(yè)、興化、榆煤化等20家單位收入增速超過15%。

■上半年增收節(jié)支工作開展情況

康永智指出，近年來，持續(xù)開展的增收節(jié)支活動，不僅為集團順利完成年度目標任務(wù)提供了保障，更為重要的是以效益為中心、細算投入產(chǎn)出賬和過緊日子思想得到普遍認同和深入貫徹，成為集團應(yīng)危機、渡難關(guān)的重要抓手之一。

今年年初，集團立足形勢任務(wù)，總結(jié)以往經(jīng)驗，按照“常態(tài)化、制度化、全員化”管理總體思路，制定出臺了《增收節(jié)支指導(dǎo)意見》，提出50項倡導(dǎo)措施，明確了集團專項獎勵和各單位必須提取5%的績效工資總額用于增收節(jié)支獎懲等政策。《指導(dǎo)意見》下發(fā)以來，各單位強化組織領(lǐng)導(dǎo)，細化方案措施，經(jīng)過全集團共同努力，上半年，增收節(jié)支取得較好成效。一是總體目標較好完成。納入增收節(jié)支考核的30家單位，26家實現(xiàn)了任務(wù)目標過半；成本費用指標，除一家單位因客觀原因外，其他單位均控制在節(jié)支目標范圍內(nèi)。二是整體推進成效顯著。勘探公司、礦業(yè)公司、產(chǎn)品經(jīng)銷公司結(jié)合實際，科學(xué)制定方案，將集團下達的總體指標細化分解為30余項具體目標和措施。油田公司細化流程、固化操作，建立了項目日常管理模型、管理流程、審核標準及實施方案模板。三是項目管理進展順利。截止6月底，各單位累計上報增收節(jié)支備案項目236個，預(yù)計可增收增效16.96億元。以項目為載體的增收節(jié)支機制逐步建立，營造了全員立足崗位開源節(jié)流降本增效的良好氛圍。

■下半年財務(wù)工作重點及措施

一、持續(xù)深入推進增收節(jié)支，全力以赴提升經(jīng)營效益

一是要在全員全過程全方位推進上加大力度。進一步強化組織領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任主體，健全動態(tài)跟蹤督導(dǎo)機制，創(chuàng)新管理推進模式。加強宣傳動員和正面輿論導(dǎo)向，注重典型引路和先進示范，形成自我加壓、主動開源節(jié)流降本增效的良好氛圍。二是要在重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)措施任務(wù)落實上加大力度。三是要在目標引導(dǎo)和激勵獎懲上加大力度。

二、繼續(xù)加大資金管控力度，全力保障資金安全運行

要牢固樹立資金鏈安全底線不動搖，充分挖掘資金管理創(chuàng)效潛力。一是強化資金統(tǒng)籌管控。嚴格遵循資金“緊平衡”策略，從嚴從緊控制預(yù)算資金安排，優(yōu)先安排急需資金，合理把握撥付額度和進度，努力提高資金運轉(zhuǎn)效率。二是持續(xù)優(yōu)化現(xiàn)金流管理。三是嚴格壓減“兩金”占用。四是財務(wù)公司要創(chuàng)新應(yīng)用各類融資信貸工具，加大票據(jù)支付力度，通過貸款、信用證、代理貼現(xiàn)，并充分運用債務(wù)工具等，多渠道籌融資解決資金。五是嚴控資金運營風(fēng)險。

三、加大資產(chǎn)盤活優(yōu)化力度，全力提升資產(chǎn)運營效益

持續(xù)按照“處置無效資產(chǎn)、盤活存量資產(chǎn)、用好增量資產(chǎn)”的思路，有效提升各類資產(chǎn)運行質(zhì)量和效益。一是加快處置無效資產(chǎn)。二是下功夫盤活存量資產(chǎn)。全力做好既定的房屋、設(shè)備和管材等閑置資產(chǎn)調(diào)劑劃轉(zhuǎn)和再利用，深入研究閑置土地資產(chǎn)盤活、租賃和置換措施。三是用好增量資產(chǎn)。始終以效益為核心，以資金匹配為前提，堅持有保有壓，堅決控減低效無效投入。

四、切實加快財務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展，全力助推集團追趕超越

康永智指出，財務(wù)是企業(yè)經(jīng)濟運行的核心，促進經(jīng)營效益最大化，實現(xiàn)價值增值是財務(wù)管理的最終目標。服從和服務(wù)于集團生產(chǎn)經(jīng)營是財務(wù)工作的出發(fā)點和落腳點，在當(dāng)前低油價的沖擊下，各級財務(wù)部門要突出履職盡責(zé)，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅持問題導(dǎo)向和目標引領(lǐng)，發(fā)揮價值管理職能，強化業(yè)財有效協(xié)同，多深入生產(chǎn)經(jīng)營一線，切實解決制約生產(chǎn)經(jīng)營運行的瓶頸問題，為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策當(dāng)好參謀助手，為不斷提升發(fā)展質(zhì)量和效益提供堅實可靠的財務(wù)保障。